ارزیابی و تحلیل مدیریت ریسک اعتباری واعتبارسنجی (رتبه بندی اعتباری) مشتریان موسسه اعتباری نور

هدف این پژوهش ارزیابی و تحلیل مدیریت ریسک اعتباری و اعتبارسنجی (رتبه بندی اعتباری) مشتریان موسسه اعتباری نور می باشد. به علاوه یک مدل رگرسیون لجستیک برای کشف ریسک اعتباری مشتریان تعریف شد در مجموع 17 نسبت از نسبت های مالی در این تحقیق تحلیل وبه عنوان متغیرهای مستقل استفاده گردید که شامل میزان درآمد، وضعیت شغلی، نسبت تسهیلات به دارایی، گردش عملیات در سایر بانک ها و موسسات، درصد قسط به درآمد، درآمد متفرقه، میزان وثایق، تحصیلات، وضعیت اقامت، سرمایه مشتری، نسبت جاری، نسبت آنی، دارایی جاری به دارایی کل، گردش دارایی کل، گردش سرمایه جاری، نسبت بدهی، نسبت مالکانه بودند که هر کدام در مشتریان دارای ریسک اعتباری و سایر مشتریان تست شد. در نهایت از روش رگرسیون لجستیک جهت تدوین مدل برای شناسایی عوامل مرتبط با ریسک اعتباری استفاده گردید، که با استفاده از آن الگو، میزان احتمال ریسک اعتباری ( متغییر وابسته ) ارزیابی شد. نمونه تحقیق شامل مشتریان موسسه اعتباری نور که در طی 5 سال 1391 - 1395 ز مشتریان موسسه اعتباری نور به روش تصادفی از بین 540 نفرانتخاب گردید که در مجموع 287 مشتری مورد مطالعه قرار گرفت. اما نتایج حاصل از مدل لجستیک که به روش پیشروانجام گردید حاکی از این بود که مدل برای گروه آزمون ( 70% مورد مطالعه ) در کل معادل 74 % و برای گروه کنترل ( 30% باقی مانده) معادل 78 % بوده است. این امر نشان میدهد مدل لجستیک طراحی شده تا حد زیادی می تواند در پیش بینی ریسک اعتباری در صورت های مالی (از روی 9 نسبت های مالی) موفق عمل کند و متغیرهایی که پس از 8 مرحله در مدل باقی ماندند عبارتند از: میزان درآمد، نسبت تسهیلات به دارایی، گردش عملیات در سایر بانک ها و موسسات، درصد قسط به درآمد، نسبت جاری، گردش سرمایه جاری، نسبت بدهی، نسبت مالکانه.

Keywords:

اعتبار سنجی , ریسک , رگرسیون لجستیک