بررسی رابطه بین مدیریت ترازنامه ،مدیریت دارایی ها و ریسک ناشی از نقدینگی با بهره گیری از روش همبستگی کانونی در بازار سرمایه ایران:صنعت بانکداری ایران

کارایی صنعت بانکداری یکی از مهمترین عوامل موثر بر شاخص های کلان اقتصادی میباشد.هدف اساسی همه بانک ها کسب سود و افزایش ثروت است. همه ی بانک ها حین عملیات با ریسک هایی مواجه می شوند که نمی توانند آن ها را از بین ببرند اما باید آن ها را کنترل نموده و کاهش دهند. لذا شناسایی عوامل موثر بر ریسک های مختلف لازم و ضروری است. یکی از مهمترین ریسک ها، ریسک نقدینگی می باشد. ریسک نقدینگی، فقدان وجه نقد کافی برای پوشش تعهدات بانک و نیازهای مشتریان می باشد.هدف از این تحقیق، شناسایی عوامل موثر بر ریسک نقدینگی بوده که یکی از مهمترین عوامل تاثیرگذار بر آن، موقعیت دارایی ها و بدهی های بانک می باشد که لزوم توجه بیشتر بر مدیریت ترازنامه را نمایان می سازد. در این تحقیق، رابطه میان مدیریت ترازنامه و ریسک نقدینگی در بانک ها بررسی شده است و برای بانک های فعال در بورس اوراق بهادار طی سال های ۱۳۸۸ تا ۱۳۹۳، متغیرهایی برای ریسک نقدینگی و مدیریت ترازنامه با استفاده از نسبت های مالی تعریف و اندازه گیری شده است. سپس با استفاده از تجزیه و تحلیل کانونی، رابطه بین دو مجموعه از متغیرهای وابسته و مستقل بررسی شده است.یافته های تحقیق پیش رو نشان می دهد که ریسک نقدینگی توسط ترکیب اقلام ترازنامه بانک ها تحت تاثیر قرار می گیرد و همچنین رابطه معنی داری میان مدیریت دارایی ها و ریسک نقدینگی وجود دارد.

Keywords:

ریسک نقدینگی , ترکیب اقلام ترازنامه , مدیریت ترازنامه , مدیریت دارایی , تجزیه و تحلیل کانونی.