مقایسه ی ابرکارایی از طریق تکنیک تحلیل پوششی داده ها و نسبت های مالی در بانک های بورسی ایران

Publish Year: 1400
نوع سند: مقاله ژورنالی
زبان: Persian
View: 152

This Paper With 17 Page And PDF Format Ready To Download

  • Certificate
  • من نویسنده این مقاله هستم

این Paper در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این Paper:

شناسه ملی سند علمی:

JR_DMOR-6-0_002

تاریخ نمایه سازی: 18 اردیبهشت 1401

Abstract:

هدف:  کارایی یک مفهوم اقتصادی است که عملکرد طیف گسترده ای از فعالیت های اقتصادی را در حوزه های مختلف یک بخش اقتصادی نشان می دهد. در مطالعاتی که از تکنیک مرزی تحلیل پوششی داده ها (DEA) استفاده می شود، اغلب رابطه ی بین برآورد کارایی با شاخص های کلیدی عملکرد مورد آزمایش قرار نمی گیرد. این درحالی است که DEA از ابزارهای مناسب و کارا در زمینه ی سنجش و ارزیابی بهره وری است. با این وجود، برآورد رابطه ی کارایی با معیارهای عملکرد مالی پذیرفته شده، می تواند فعالیت های الگوبرداری، تصمیمات قیمت گذاری و نظارت قانونی را هدایت کند.روش شناسی پژوهش:  در این مقاله فرمول ابرکارایی DEA در دو مدل سودآوری، مورد آزمایش قرار می گیرد. چهار نسبت خالص درآمد بهره به کل دارایی ها، سود پس از مالیات به کل دارایی ها، بازده حقوق صاحبان سهام و وام های غیرجاری به کل دارایی ها، با مدل سودآوری توسعه یافته و همچنین نرخ رشد دارایی ها در مدل سودآوری اصلی برپایه ی متغیرهای کمکی در تحلیل پوششی داده ها محاسبه شده اند.یافته ها:  در این تحقیق فرمول ابرکارایی DEA در دو مدل سودآوری، برای ۱۵ بانک به مدت دو سال مورد آزمایش قرار می گیرد. همبستگی به دست آمده به طورکلی پایین است. با این حال، چهار نسبت خالص درآمد بهره به کل دارایی ها، سود پس از مالیات به کل دارایی ها، بازده حقوق صاحبان سهام و وام های غیرجاری به کل دارایی ها در مدل EPM و نرخ رشد دارایی ها در مدل CPM دارای ارتباط قابل توجهی با برآوردهای کارایی هستد. درنهایت، نتایج به کیفیت اعتباری ضعیف در بانک های ایرانی در سال های ۱۳۹۶-۱۳۹۷ اشاره دارد.اصالت/ارزش افزوده علمی:  در این تحقیق، برای نخستین بار ماهیت ارتباط  کارایی با شاخص های کلیدی عملکرد برآورد شده است. تکنیک تحلیل پوششی داده ها به منظور شناسایی هدفمند معیارهایی برای تحلیل نسبت های مالی مورد استفاده قرار گرفته است.

Keywords:

Authors

نسرین باقری مزرعه

گروه مهندسی مالی، دانشکده مدیریت، واحد علوم تحقیقات، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران.

محسن رستمی مال خلیفه

گروه ریاضی، دانشکده علوم، واحد علوم و تحقیقات، دانشگاه آزاد اسلامی، تهران، ایران.

میثم ورزی

گروه مدیریت بازرگانی، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران.

مراجع و منابع این Paper:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :
  • Ahmadian, A. (۲۰۱۳). Evaluating the performance of the banking industry ...
  • Ariff, M., Skully, M. T., & Ahmad, R. (۲۰۰۷). Factors ...
  • Avkiran, N. K. (۲۰۰۹). Removing the impact of environment with ...
  • Avkiran, N. K., & Morita, H. (۲۰۱۰). Predicting Japanese bank ...
  • Avkiran, N. K., & Rowlands, T. (۲۰۰۸). How to better ...
  • Avkiran, N. K., & Thoraneenitiyan, N. (۲۰۱۰). Purging data before ...
  • Barzegarinegad, A., Jahanshahloo, G., & Rostamy-Malkhalifeh, M. (۲۰۱۴). A full ...
  • Brockett, P. L., Charnes, A., Cooper, W. W., Huang, Z. ...
  • Charnes, A., Cooper, W. W., & Rhodes, E. (۱۹۸۱). Evaluating ...
  • Choi, I. (۲۰۰۱). Unit root tests for panel data. Journal of ...
  • Cook, W. D., Liang, L., Zha, Y., & Zhu, J. ...
  • Cooper, W. W., Ruefli, T. W., Deng, H., Wu, J., ...
  • Cooper, W. W., Seiford, L. M., & Tone, K. (۲۰۰۷). Data ...
  • Drake, L., Hall, M. J., & Simper, R. (۲۰۰۶). The ...
  • Drake, L., Hall, M. J., & Simper, R. (۲۰۰۹). Bank ...
  • Elyasiani, E., Mehdian, S., & Rezvanian, R. (۱۹۹۴). An empirical ...
  • Kao, C., & Liu, S. T. (۲۰۰۴). Predicting bank performance ...
  • Karshenasan, A., & Khodayari Fard, M. (۲۰۱۳). Performance analysis and ...
  • Leightner, J. E., & Lovell, C. K. (۱۹۹۸). The impact ...
  • Lotfi, F. H., Navabakhs, M., Tehranian, A., Rostamy-Malkhalifeh, M., & ...
  • Miller, S. M., & Noulas, A. G. (۱۹۹۶). The technical ...
  • Mousavi, S. J., & Kazemi, A. (۲۰۱۳). Ranking of Iranian ...
  • Reza Nejad, A. (۲۰۱۰). Financial Performance Ratios in Banks, Banking ...
  • Sturm, J. E., & Williams, B. (۲۰۰۴). Foreign bank entry, ...
  • Sudani, A. (۲۰۱۷). Ranking of banks and financial institutions based ...
  • Xiaogang, C., Skully, M., & Brown, K. (۲۰۰۵). Banking efficiency ...
  • Yeh, Q. J. (۱۹۹۶). The application of data envelopment analysis ...
  • نمایش کامل مراجع