فرزاد کلیبری - کارشناس ارشد، گروه حسابداری، دانشگاه غیرانتفاعی نبی اکرم، تبریز، ایران

بی تردید نقش کانونی نظامهای بانکی در کارکرد نظام های اقتصادی انکارناپذیر است. امروزه با پیشرفت فناوری اطلاعات، بانکداری الکترونیک گسترش یافته است و شناسایی نقش بانکداری الکترونیک در جرایم بانکی با در نظر گرفتن مزایا و معایب آن حائز اهمیت می.باشد. یکی از اشکال جرایم اقتصادی سازمان یافته، پدیده پولشویی می باشد که با هدف مشروعیت بخشیدن به وجوهی است که در اصل منشا غیرقانونی است. هدف این تحقیق شناسایی روش های پولشویی با استفاده از بانکداری الکترونیکی، بررسی مزایا و معایب باندکداری اکترونیک در این پدیده و ارائه راه کارهای مناسب برای مبارزه با آن و کاهش جرایم بانکی می باشد. نتایج تحقیق نشان داده که با توجه به اهمیت نظام های بانکداری و سو استفاده از این بستر برای مقاصد پولشویی، نیاز مبرم به تصویب و اجرای قوانین مرتبط و نیز اجرای سامانه های ضد پولشویی از سوی دولت ها و موسسات سیاستگذار در امور اقتصادی مورد توجه قرار گرفته است.

پولشویی، بانکداری الکترونیک، شفافیت مالی