بایرام پاکروان - استادیار،گروه علوم اقتصادی، واحد سمنان، دانشگاه آزاد اسلامی، سمنان، ایران

یکی از مباحث مهم در موسسات مالی ریسک و نحوه مدریت آن می­باشد. این پژوهش به بررسی تاثیر سیاست های مبارزه با پولشویی و نظام کنترل داخلی بر مدیریت ریسک در موسسات اعتباری و بانک­های ایران پرداخته است. پژوهش حاضرکاربردی و از حیث گردآوری و تحلیل داده­ها از نوع توصیفی- همبستگی می­باشد. برای گردآوری داده ها، از فرم پرسشنامه با طیف لیکرت پنج گزینه ای استفاده شد. جامعه آماری شامل کارکنان حوزه های مدیریت ریسک، مبارزه با پولشویی و کنترل های داخلی بانک­ها و موسسات اعتباری هستند که ۱۳۶ نفر از آن­ها با روش نمونه­گیری تصادفی ساده در پژوهش شرکت کردند. برای تحلیل داده ها از الگوی معادلات ساختاری استفاده گردید. نتایج  نشان می دهد که سیاست­های مبارزه با پولشویی و نظام کنترل داخلی در موسسات اعتباری و بانک­ها، تاثیر مثبت و معنی­داری بر مدیریت ریسک دارند. همچنین تاثیر سیاست­های مبارزه با پولشویی بر مدیریت ریسک از طریق نظام کنترل داخلی بیشتر از تاثیر مستقیم آن می­باشد

Money Laundering Policy, Internal Control System, Risk Management, Credit Institutions and Banks, سیاست های مبارزه با پولشویی, نظام کنترل داخلی, مدیریت ریسک, موسسات اعتباری و بانک ها