شناسایی دستکاری قیمت سهام در بورس اوراق بهادار تهران با استفاده از مدل تابع تفکیکی درجه دوی تعدیل شده (SQDF
Publish place: The First National Conference on Accounting and Management
Publish Year: 1392
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 894
This Paper With 9 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
FNCAM01_024
تاریخ نمایه سازی: 28 آذر 1392
Abstract:
دستکاری قیمت ها، از جمله عواملی است که موجب بی اعتمادی سرمایه گذاران به بازار سهام شده و مانع رشد و شکوفایی آن می شود. پژوهش حاضر به بررسی و شناسایی دستکاری قیمت سهام با استفاده از مدل تابع تفکیکی درجه دوی تعدیل شده (SQDF) در شرکت های حاضر در بورس اوراق بهادار تهران پرداخته است. مدل مذکور یک مدل پارامتریک برای تخمین توابع نرمال چند متغیره می باشد. در تخمین های پارامتریک، شکل تابع احتمال معلوم بوده و تابع احتمال با استفاده از بردار های نمونه آموزشی تخمین زده می شود. بنابراین اگر تعداد نمونه کافی در دسترس نباشد، نمی توان تخمین مناسب و دقیقی از متغیرها ارائه نمود. این خطا وقتی بیشتر آشکار می شود که داده های پرت زیادی داشته باشیم. در این روش تخمینی جدید، داده های پرت با مقادیر ثابتی که با روش تخمین محتمل ترین گزینه به دست آمده اند، جایگزین می شوند. این روش نه تنها باعث کاهش هزینه های محاسبات می شود، بلکه دقت در طبقه بندی نتایج را نیز بالا می برد. پس از بررسی شرکت های حاضر در بورس، 284 شرکت در طی 722 روز کاری از اولین روز کاری سال 1389 تا آخرین روز کاری سال 1391 مورد آزمون قرار گرفتند. نتایج پژوهش نشان داد که این مدل 84.83% از دستکاری ها را به درستی شناسایی کرده است
Keywords:
Authors
محمود یحیی زاده فر
دانشیار و عضو هیئت علمی گروه مدیریت بازرگانی_ دانشگاه مازندران
شهاب الدین شمس
استادیار و عضو هیئت علمی گروه مدیریت بازرگانی_ دانشگاه مازندران
بهروز عطایی
دانشجوی کارشناس یارشد
مراجع و منابع این Paper:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :