میثم کاویانی - کارشناس ارشد مدیریت مالی دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقیقات تهران
وحید فائزی نیا - کارشناس ارشد مدیریت مالی دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقیقات تهران
وحید ثقفی - کارشناس ارشد مدیریت مالی دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقیقات تهران

بانک های تجاری بعنوان هسته اصلی بخش اعتبار در یک اقتصاد ملی محسوب می شوند. در حقیقت، اعتبارموتور توسعه جریان مالی محسوب می گردد که منجر به رشد و توسعه اقتصادی یک کشور می گردد. در نتیجه، هرگونهکارایی در فعالیت های بانک های تجاری، اهمیت خاصی بر اقتصاد کامل دارد. امروزه فعالیت بانک ها و مؤسسات مالی در حوزه اعطای تسهیلات، سرمایه گذاری، صدور انواع اوراق قرضه، گواهی سپرده، ضمانت نامه ها، به عبارتی ایفاینقش در بازارهای پول و سرمایه، آنها را در معرض مخاطرات خاص این فعالیت ها قرار می دهد و آنها را با انواع متنوعیاز ریسک ها مواجه می سازد. بنابراین نیاز به معیارهای مناسب در محیط جدید به منظور ارزیابی عملکرد بانکها و جهتمدیریت دارایی ها و بدهی ها بیش از پیش احساس می شود. بدین منظور مدیریت در بخش بانکداری بایستی سیستمیبرای ارزیابی عملکرد و ریسک سرمایه گذاری ایجاد نماید که مناسب پیشامدها و رویه ها باشد. هدف اصلی مقاله حاضر معرفی برخی از شاخص های کمی سنتی و نوین و مدل های کمی )مدل شارپ، ترینر وجنسن( مورد استفاده جهت عملکرد فعالیت سرمایه گذاری و ریسک در بانک های تجاری می باشد. و نهایتاً به معرفی کاربرد مدل نوینی با عنوان نرخ بازدهی سرمایه تعدیل شده با ریسک 1 ( RAROC ( در بخش بانکداری می پردازد.

ارزیابی عملکرد، ریسک، RAROC