بیژن بیدآباد - مشاور ارشد بانکداری اسلامی، بانک ملی ایران
محمود الهیاری فرد - کارشناس ارشد اقتصادی اداره کل مدیریت ریسک و برنامه ریزی بانک ملی ایران.

شاید بتوان بانکداری غیرربوی که تمامی ادیان الهی بر آن تأکید دارند را با استفاده از سیستمهای فناوری اطلاعات بطور دقیق و به دور از هرگونه شبهه تحقق بخشید. با سیستمهای یکپارچه در جامعه الکترونیک تمامی عواملتاثیرگذار در بانکداری را می توان به مثابه حلقه های یک زنجیر به هم پیوند داد و بازدهی واقعی حاصل از سرمایه گذاری منابع پولی سپرده گذاران را در بخش حقیقی اقتصاد از طریق کانالهای امن دیجیتالی توزیع کرد. کانالهای توزیع خدماتدر بانکداری نوین غیرربوی مانند بانکداری نوین از طریق شعب، و سایر کانالهای دیجیتالی قابل انجام است. با استفاده از سیستم های مدیریت منابع سازمانی ) ERP (، مدیریت ارتباط با مشتری ) CRM (، مدیریت زنجیره ایعرضه ) SCM (، سیستم اجرائی سازندگان ) MES (، مدیریت منابع انسانی ) HRM (، مهندسی مجدد فرآیندها ) BPR ( وهمچنین مدیریت گردشکار ) WFM ( که بعنوان ماژولهای Core banking بانکداری نوین غیرربوی در این تحقیق تلقی می شوند، نه تنها می توان مکانیزم PLS1 را بدور از هرگونه شبه ای اجرا نمود، بلکه می توان انواع ریسک های سیستماتیکدر بانکداری غیرربوی را بطور بهینه مدیریت نمود. شرکای تجاری، سپرده گذاران، بانکها، بانک مرکزی، سیستم تسویه ناخالص آنی ) RTGS (، سرمایه گذاران، بازارهای سرمایه، مراکز صدور امضاء و گواهی دیجیتال و همچنین سازمانهایتامین اجتماعی و دولت از طریق سیستم های فن آوری اطلاعات و ارتباطات به یگدیگر مرتبط شده و سبب شفاف سازیاجرای مکانیزم مشارکت در سود و زیان و نتیجتاً ثبات بازارهای پولی و مالی خواهد گردید. در این مقاله هدف ما پاسخ به این سؤال است که آیا می توان با استفاده از یک سیستم مکانیزه یکپارچه اطلاعات ارتباطمثلث سپرده گذار بانک سرمایه گذار را به گونه ای طراحی نمود که مشارکت در سود و زیان عملیات مالی برای سه گروه شرکت سهامی « سپرده گذار و بانک و سرمایه گذار محقق شود؟ برای پاسخ به این سؤال از نوعی بانک غیرربوی تحت عنواناستفاده خواهیم کرد. این نوع بانک غیرربوی که امکان بکارگیری آن تحت قوانین تجارت کشورهای مختلف » بانک غیرربویامکانپذیر است محمل خوبی برای مکانیزه کردن عملیات بانکداری غیرربوی می باشد که منافع سپرده گذار، بانک و سرمایه گذار را از طریق اتصال کانالهای ارتباطی مالی مکانیزه و یکپارچه، به نحو احسن محاسبه و توزیع خواهد نمود

مشارکت در سود و زیان، فنآوری اطلاعات، بانکداری، ربا، فاینانس، بانکداری راستین JEL: L86, L87, G21, G24