محمدرضا شهبازی - کارشناسی ارشد مهندسی صنایع، صنایع پردیس البرز دانشگاه تهران
جعفر رزمی - استاد دانشکده مهندسی صنایع، پردیس دانکده های فنی دانشگاه تهران

در نگاهی ساده، حوزه فعالیت بانک ها تجهیز و تخصیص منابع می باشد. در این میان، بانک ها با درنظر گرفتن ریسک اعتباری مشتریان به تقاضاهای آنها مبنی بر اخذ تسهیلات جامه عمل می پوشانند، چرا که یکی از مهم ترین مسائل و مشکلات مدیریت پورتفوی وام، ورشکستگی بانک ها می باشد. بنابراین، امروزه یکی از مهم ترین تکنیک هایی که در بخش مالی و بانکی مورد توجه قرار گرفته است، تکنیک مدیریت ریسک است. در این پژوهش سعی می شود؛ پس از تجزیه و تحلیل داخلی و خارجی عوامل مؤثر بر ریسک اعتباری موردی 136 مشتری حقوقی بانک آینه در فواصل سال های 1390-1388، به راه کاری مؤثر جهت کاهش مخاطرات ناشی از این ریسک پرداخته و با پیاده سازی آن، به بهبود تصمیم گیری در بانک آینده کمک نمود. روش اصلی این پژوهش، در ابتدا به روش دلفی و توسط خبرگان صورت پذیرفته و به منظور توصیف داده ها، آمار توصیفی و به منظور تحلیل داده ها و آزمون فرضیه های تحقیق از آمار استنباطی از جمله: آزمون های همبستگی و رگرسیون، معادلات ساختاری می باشد. سپس نتایج به دست آمده از اطلاعات مشتریان حقوقی مورد بررسی، با کمک نرم افزارهای SPSS و Lisrel مورد بررسی و در پایان، مدل پیشنهادی ارائه خواهد شد. از این مدل، به خوبی می توان وضعیت ریسک اعتباری هر یک از مشتریان حقوقی بانک را برآورد وبه طور دقیق، نقاط ضعف این دست از مشتریان را شناسایی کرده و از ان طریق راه حلهای مناسب برای بهبود تصمیم گیری د ر بانک آینده را ارائه نمود. نتایج حاصل از این تحقیق نشان می دهد؛ که تأثیر زیاد عامل فروش و بدهی در یسک اعتباری مشتری یکسان است و بازده دارایی و فروش به دارایی، بیش تر از هر نسبت دیگری در پیش بینی ورشکستگی و نابسامانی وضع آینده شرکت ها مؤثر هستند و نسبت وجوه نقد حاصل از عملیات به بدهی را در درجه اول اهمیت، نسبت های سرمایه گذاری را در درجه دوم و نسبت های نقدینگی را پس از آن ها قرار می گیرد. نتایج به دست آمده در این تحقیق، تأثیر عامل فعالیت را در ریسک اعتباری، کم ناشن می دهد که نتایج مدل آلتمن را تأئید می کند.

سیسنک بانکی، مدیریت ریسک، مشتریان حقوقی، روش دلفی، مدل معادلات ساختاری