بررسی ارتباط بین ریسک نقدینگی و ریسک اعتباری بانکها در ایران

کلیه بانکها در جریان عملیات خود با ریسکهایی مواجهند که قادر به از بین بردن آنها نبوده اما امکان مدیریتشان وجود دارد. بنابراین بانکها برای ادامه حیات خود باید ریسکها را کنترل نموده و کاهش دهند که برای این کار، شناسایی عوامل مؤثر بر ریسکهای مختلف بسیار راهگشا خواهد بود. یکی از مهمترین ریسکهای مرتبط با فعالیت بانکی، ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی است. این تحقیق، به منظور شناخت عوامل مؤثر بر ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی، رابطه میان ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی را با توجه به دادهها و منابع اطلاعاتی موجود که ترازنامه بانکهای فعال در سیستم بانکی کشور از سال 8311 تا 8318 میباشد. برای پی بردن به میزان همبستگی متغیرها با یکدیگر، از آمارههای تحلیل واریانس چند متغیره استفاده شده است. متغیرهای ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی، با استفاده از نسبتهای مالی مورد تعریف و اندازهگیری شده و از نظر آماری و بر اساس آزمونهای لاندای ویلک و اثر پیلایی، روی و هتلینگ، تابع کانونی در سطح 0.8 . معنیدار است. بر اساس محاسبات انجام شده با کمک نرمافزار اسپیاساس 8 ، میتوان گفت که ریسک نقدینگی از ریسک اعتباری بانکها تاثیر میپذیرد و فرضیه تحقیق مبنی بر وجود رابطه میان دو مجموعه از متغیرها مورد اثبات قرار گرفت و دریافتیم که بین ریسک نقدینگی و ریسک اعتباری ارتباط معناداری وجود دارد

Keywords:

مدیریت ریسک , ریسک اعتباری , ریسک نقدینگی , تجزیه و تحلیل کانونی