زهرا باباخانی - دانشجوی دانشگاه ایلام
عباس آزادی - مدرس دانشگاه ایلام

پولشویی به مجموعه اعمالی گفته می شود که طی آن معادلات و درآمدهای نامشروع شکلی کاملا قانونی می گیرند و از تعقیب و مجازات قانونی رهایی می یابند. پولشویی علاوه بر تاثیرات نامطلوب در ابعاد اجتماعی و اخلاقی جامعه کند و باعث تخریب بازار مالی از طریق ورود نامعقول حجم بالای نقدینگی و متعاقبا خروج بهنگام و ناگهانی همین حجم پول به منظور انجام یک معامله مجرمانه می شود.در جمهوری اسلامی ایران نیز با توجه به قرار گرفتن کشور در مسیر ترانزیت مواد مخدر،خلاهای سیستم بانکی و ... از سال ها قبل،موضوع مبارزه با پولشویی مورد توجه قرار گرفت تا اینکه قانون ناظر به آن در سال 1386 به تصویب مجلس شورای اسلامی رسید و سازوکارهای مبارزه با این پدیده تبیین شد. در عین حال وجود نقایصی در سیستم بانکی،ارزی،گمرکی،مالیاتی،آماری و ... در کشور باعث شده همچنان ضرورت بازنگری و به روزرسانی سیاست ها جهت مبارزه با این پدیده احساس گردد. هدف از نگارش این مقاله این است که با مطالعه تطبیقی مبارزه با پولشویی در چند کشور و راههای جلوگیری آنها از این پدیده به این نتیجه برسیم که در ایران باید چه راهکارهایی را برای مبارزه با این پدیده انجام داد. در این مقاله بعد از بیان مفهوم پولشویی به بررسی راههای آن و آثار آن و همچنین راههای مبارزه با آن پرداخته می شود.

پولشویی،ایران،پول کثیف