اثر صحت افق زمانی پیش بینی سود هر سهم بر نقدشوندگی سهام
Publish Year: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 769
This Paper With 13 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
AMSCONF03_158
تاریخ نمایه سازی: 12 تیر 1395
Abstract:
باتوجه به اهمیت روزافزون نقدشوندگی سهام و نقش به سزای آن در کشف قیمت دارایی ها توزیع ریسک مالی افزایش بازده مورد انتظار و کاهش هزینه ی معاملات، شناخت عوامل موثر بر آن اهمیت دارد از طرفی یکی از ابزارهای تعامل مدیران شرکتها با بازار ارائه ی اطلاعاتی در مورد پیش بینی سود شرکت است و بدین وسیله شرکتها می توانند رفتار بازار را تحت تاثیر قرار دهند اصلی ترین ویژگی های کیفی اطلاعات پیش بینی شده را می توان میزان صحت و به موقع بودن آنها است بنابراین پژوهش حاضر به بررسی اثر صحت و افق زمانی پیش بینی سود هر سهم بر نقدشوندگی سهام شرکتها می پرازد در پژوهش حاضر از تعداد روزهای معاملاتی حجم سبی معاملات عمق ریالی و شکاف قیمتها پیشنهادی خرید وفروش سهام به عنوان متغیرهای نقدشوندگی استافده شده است.
Keywords:
تعداد روزهای معاملاتی , حجم نسبی معاملیات عمق ریالی , شکاف قیمتهای پیشنهادی خرید و فروش سهام , خطای پیش بینی سود هر سهم , افق زمانی پیش بینی سود هر سهم
Authors
محمد شالی
دانشگاه آزاد اسلامی واحد سبزوار گروه حسابداری سبزوار ایران
مرتضی محمدی
دانشگاه آزاد اسلامی واحد سبزوار گروه حسابداری سبزوار ایران
جواد معصومی
دانشگاه آزاد اسلامی واحد سبزوار گروه حسابداری سبزوار ایران
مراجع و منابع این Paper:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :