مقایسه مدل مخاطره با روشهای سنتی پیشبینی ورشکستگی در بورس اوراق بهادار تهران

Publish Year: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 475

This Paper With 26 Page And PDF Format Ready To Download

  • Certificate
  • من نویسنده این مقاله هستم

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این Paper:

شناسه ملی سند علمی:

MANAGEMENTBONYAD02_108

تاریخ نمایه سازی: 9 مرداد 1395

Abstract:

با توجه به هزینههای زیادی که ورشکستگی شرکتها بر گروههای ذینفع نظیر سهامداران، اعتباردهندگان و کارکنان شرکت-ها تحمیل میکند، پیشبینی آن از اهمیت زیادی برخوردار است. با توجه به اهمیت موضوع، دائماً مدلهایی مطرح میشود تابا دقت بیشتری ورشکستگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس را پیشبینی نمایند. یکی از مدلهایی که اخیراً بسیار موردتوجه قرار گرفته است، مدل مخاطره میباشد. هدف از انجام این تحقیق، مقایسه عملکرد مدل مخاطره با مدل سنتی آلتمنمیباشد که با شرایط اقتصادی ایران تعدیل شده است. جامعه آماری تحقیق شامل کلیه شرکتهای پذیرفته شده در بورساوراق بهادار تهران میباشند. با استفاده از روش نمونهگیری حذف سیستماتیک، 117شرکت در بازه زمانی 1392 -1388بهعنوان نمونه آماری انتخاب شدند. ابزار مورد استفاده برای مقایسه دقت مدلهای پیشبینی ورشکستگی، منحنی مشخصهعملکرد ( ROC)میباشد. یافته های تحقیق حاکی از آن است که هر دو مدل تعدیل شده آلتمن و مخاطره با دقت بالایی،ورشکستگی شرکتهای ایرانی را پیشبینی نمایند. با مقایسه دقت دو مدل مذکور آشکار شد که دقت مدلهای مخاطره درزمینه پیشبینی ورشکستگی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران به طور معناداری از دقت مدل تعدیل شدهآلتمن بیشتر میباشد

Authors

محمدعلی یونسی

دانشجوی کارشناسی ارشد واحد علوم و تحقیقات خراسان جنوبی، بیرجند ایران

مهدی صالحی

استادیار گروه حسابداری دانشگاه فردوسی مشهد، مشهد، ایران

مراجع و منابع این Paper:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :
  • احمدپور، احمد و میرزایی‌اسرمی، حبیبه (1392). مقایسه مدل تحلیل تمایزی ...
  • _ " _ International _ and Aconting Ira 13 اسفند ...
  • ارزیابی ورشکستگی در بورس اوراق بهادارتهران با بکارگیری مدل پویایی شبکه: روشی بر پایه تحلیل پوششی داده ها [مقاله ژورنالی]
  • پیش بینی درماندگی مالی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران با استفاده از شبکه بیزی ساده و مقایسه آن با تحلیل پوششی داده ها [مقاله ژورنالی]
  • باقرزاده، سودابه (1392). پیش‌بینی ورشکستگی با استفاده از مدل لاجیت ...
  • برادران‌عطارمقدس، حوا (1391). پیش‌بینی ورشکستگی با استفاده از تحلیل پوششی ...
  • سادات، امین (1391). مقایسه توانایی پیش‌بینی ورشکستگی مدل‌های زیمسکی، /هلسون، ...
  • سعیدی، علی و آقایی، آرزو (1388). مروری بر روش‌ها و ...
  • فتحعلی، علیرضا و علامه‌حائری، فریدالدین (1392). بررسی شرکت‌های ورشکسته _ ...
  • قالیباف‌اصل، حسن و افشار، منیژه (1393) بررسی کاربرد استفاده از ...
  • قدیری‌مقدم، ابوالفضل، غلامپورفرد، محمد‌مسعود و نصیرزاده، فرزانه (1388) بررسی توانایی ...
  • کرانی، حامد و آقایی‌پور، مولود (1393). کاربرد نظریه تحلیل بقا ...
  • کردستانی، غلامرضا، تاتلی، رشید و کوثری‌فرد، جمید (1393). ارزیابی توان ...
  • محمدزاده، پرویز و جلیلی‌مرند، علی‌رضا (1391). پیش‌بینی ورشکستگی مالی با ...
  • _ " _ International _ and Aconting Ira 13 اسفند ...
  • محمودآبادی، حمید و برزگر، الهه (1388) بررسی نحوه‌ی توزیع آماری ...
  • منصورفر، غلامرضا، غیور، فرزاد و لطفی، بهناز (1392). ترکیب اجزای ...
  • میرزایی‌اسرمی، حبیبه (1391). پیش‌بینی ورشکستگی شرکت‌ها با استفاده از شبکه‌های ...
  • نوو، ریموند، پی (1390). مدیریت مالی، جلد اول، مترجم: جهانخانی، ...
  • نیکبخت، محمدرضا و شریفی، _ (1389). پیش‌بینی ورشکستگی مالی شرکت‌های ...
  • نیک‌نژاد، محمد (1392). پیش‌بینی ریسک ورشکستگی در صنایع منتخب بورس ...
  • وکیلی فرد، حمیدرضا؛ پیله وری، نازنین و زیدی، سیده سمانه‌(1393).ارائه ...
  • زمانیان، غلام رضا؛نبی شهیکی تاش، محمد؛نیک نژاد، محمد(392 1).سنجش ضریب ...
  • _ " _ International _ and Aconting Ira 13 اسفند ...
  • Agarwal, V. and Taffler, R.J. (2007). Twenty-fve years of the ...
  • Altman, E.I. (1968). Financial ratios, discriminant analysis and the prediction ...
  • Babajide, A.A., Olokoyo, F.O. and Adegboye, F.B. (2015). Predicting Bank ...
  • Bauer, J. and Agarwal, V. (2014). Are hazard model superior ...
  • Beaver, W. H. (1966). Financial ratios as predictors of failure. ...
  • Bhunia, A. and Sarkar, R. (2011). A Study of Financial ...
  • Campbell, J.Y., Hilscher, J., Szilagyi, J. (2008). In search of ...
  • Ha, N.M. (2013). The Effect of Firm's Growth on Firm ...
  • Hanley, J.A. and McNeil, B.J. (1983). A method of comparing ...
  • Karas, M. and Rezhakova, M. (2013). Bankruptcy prediction model of ...
  • Lee, M.C. (2014). Business Bankruptcy Prediction Based On Survival Analysis ...
  • Locke, S. and Hewa Wellalage, N. (2012). Factors Affecting the ...
  • Noor, Z.M. and Iskandar, T.M. (2012). Corporate Governance and Corporate ...
  • Pt ak- Chmielewska, A. and Matuszyk, A. (2014). Default Prediction ...
  • Rashid, A. and Abbas, Q. (2011). Predicting bankruptcy in Pakistan. ...
  • Sanjaya, A. (2013, October). Bankruptcy Analysis of Banking Companies in ...
  • Shumway, T. (2001). Forecasting bankruptcy more accurately: A simple hazard ...
  • Xu, M., and Zhang, C. (2009). Bankruptcy prediction: the case ...
  • Yap, B.C. F., Munuswamy, S. and Mohamed, Z. (2012). Evaluating ...
  • نمایش کامل مراجع