پیش بینی ورشکستگی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران با مدل شبکه عصبی مصنوعی (ANN) و مقایسه آن با مدل اریما (ARIMA)
عنوان مقاله: پیش بینی ورشکستگی شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران با مدل شبکه عصبی مصنوعی (ANN) و مقایسه آن با مدل اریما (ARIMA)
شناسه ملی مقاله: MECONF01_319
منتشر شده در اولین کنفرانس بین المللی اقتصاد، مدیریت ،حسابداری ، علوم اجتماعی در سال 1394
شناسه ملی مقاله: MECONF01_319
منتشر شده در اولین کنفرانس بین المللی اقتصاد، مدیریت ،حسابداری ، علوم اجتماعی در سال 1394
مشخصات نویسندگان مقاله:
حسن جهانگیرنیا - دانشگاه آزاد اسلامی واحد کاشان/ اداره کل دیوان محاسبات استان قم
علی بخشی - دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقیقات تهران / اداره کل دیوان محاسبات استان قم
خلاصه مقاله:
حسن جهانگیرنیا - دانشگاه آزاد اسلامی واحد کاشان/ اداره کل دیوان محاسبات استان قم
علی بخشی - دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقیقات تهران / اداره کل دیوان محاسبات استان قم
در این تحقیق کارایی مدل شبکه عصبی مصنوعی در پیش بینی ورشکستگی شرکت ها در مقایسه با مدل اریما بررسی شده است با انتخاب تصادفی 72 شرکت ورشکسته و 72 شرکت غیر ورشکسته و با استفاده از 5 نسبت مالی به عنوان متغیر مستقل از طریقمدل شبکه عصبی پیش خور پرسپترون چهار لایه با ساختار ) 1،2،2،5 ( با الگوریتم یادگیری پس انتشار خطا به همراه مقایسه آن با مدل اریما ) 1،2،1 ( به پیش بینی احتمال ورشکستگی شرکت ها پرداخته است داده های به دست آمده از هر دو مدل شبکه عصبیمصنوعی و اریما با استفاده از معیارهای ارزیابی از جمله میانگین قدر مطلق خطا ) MAE (، میانگین مربعات خطا ) MSE ( و ریشه میانگین مربعات خطا ) RMSE (، مورد مقایسه و تجزیه و تحلیل قرار گرفته و در نهایت نتیجه گیری شده است نتیجتاً مدل شبکه عصبی مصنوعی در پیش بینی ورشکستگی شرکت ها نسبت به مدل اریما دارای خطای کمتری بوده و با دقت بیشتری عمل می نماید
کلمات کلیدی: ورشکستگی، شبکه های عصبی مصنوعی، الگوریتم یادگیری، مدل اریما
صفحه اختصاصی مقاله و دریافت فایل کامل: https://civilica.com/doc/523165/