اثر توان پرداخت بهره بر ارزش افزوده بازار با شواهدی از بورس اوراق بهادار
Publish place: World Conference on Psychology and Educational Sciences, Law and Social Sciences at the Beginning of the Third Millennium
Publish Year: 1395
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 348
This Paper With 10 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
MEAHB01_033
تاریخ نمایه سازی:
Abstract:
نسبت های اهرمی، اطلاعات مفیدی راجع به توان باز پرداخت بدهی های کوتاه مدت و بلندمدت شرکت در سررسید فراهم می آورند. تحقیق پیش رو با هدف درک رابطه بین توان پرداخت بهره (پوشش بهره) با ارزش افزوده بازار انجام گرفت. روش تحقیق تجربی، از نوع کاربردی،همبستگی است. و جامعه آماری، شرکت های غیر مالی فعال در بورس اوراق بهادار در بازه زمانی سال های 1379 -1393 در نظر گرفته شده است. محقق ضمن جمع آوری اطلاعات مالی از پایگاه اطلاعاتی اقتصادی بورس اوراق بهادار، جهت تجزیه و تحلیل آماری آن ها، از نرم افزار آماری Eviews9 و stata و تکنیک های اقتصاد سنجی، روش رگرسیون اثرات ثابت یا تصادفی استفاده نموده است. یافته های تحقیق نشان می دهد: ضریب تعیین توان پرداخت بهره 53% بوده و دوربین واتسون 1/57 است و مدل تحقیق در سطح آماری 99% معنادار است. در نتیجه نسبت توان پرداخت بهره اثر معنادار و مستقیمی بر ارزش افزوده بازاری شرکت دارد. بر این اساس فرضیه ی تحقیق مبنی بر این که بین توان پرداخت بهره و ارزش افزوده بازار ارتباط معنادار وجود دارد، تایید گردید.
Keywords:
Authors
الهه شیردل
دانشجوی ارشد مدیریت بازرگانی، موسسه آموزش عالی غیرانتفاعی حکیمان، بجنورد، گرایش مالی
حسینعلی بهرام زاده
استادیار، دکترای تخصصی مدیریت دولتی، عضو هیات علمی دانشگاه آزاد اسلامی، بجنورد
ابوالفضل قدیری مقدم
دانشیار، دکتری بازرگانی، عضو هیات علمی دانشگاه فردوسی مشهد
مراجع و منابع این Paper:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :