بررسی و تبیین تاثیر انواع ریسک های مالی بر شاخص های عملکرد (مطالعه موردی: صنعت بانک در بورس اوراق بهادار تهران)

تحقیق حاضر به دنبال بررسی تاثیر ریسک مالی شامل ریسک اعتباری، نقدینگی و بازار بر شاخص های عملکرد شامل بازده دارایی ها، بازده سرمایه گذاری ها است. به همین منظور پس از بررسی ریسک، شاخص های عملکرد و مطالعه تحقیقات گذشته در مورد آنها، اقدام به انتخاب نمونه تحقیق شامل هشت بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران شده است. داده های تحقیق در بازه زمانی سالانه 1389 تا 1393 ، جمع آوری و محاسبه شده است. برای تجزیه و تحلیل داده ها در نرم افزار ایویوز اقدام به برآورد مدل تحقیق به روش تخمین پانل دیتا شده است. نتایج تحقیق حاکی از این است که در سطح اطمینان 99 درصد ریسک اعتباری بر بازده دارایی ها موثر است. اما این رابطه بین ریسک نقدینگی و ریسک بازار با بازده دارایی ها مشاهده نشده است. همچنین ریسک اعتباری و ریسک بازار بر بازده سرمایه گذاری ها موثر است. اما این رابطه بین ریسک نقدینگی بازار با بازده سرمایه گذاری ها مشاهده نشده است.

Keywords:

ریسک مالی , ریسک اعتباری , ریسک نقدینگی , ریسک بازار , شاخص های عملکرد