مرتضی ملک پور - کارشناس ارشد مدیریت بازرگانی

کلیه بانک ها در جریان خود با ریسک هایی مواجهند که قادر به از بین بردن آن ها نبوده اما امکان مدیریتشان وجود دارد. بنابراین بانک ها برای ادامه حیات خود باید ریسک ها را کنترل نموده و کاهش دهند که برای این تا کار، شناسایی عوامل موثر بر ریسک های مختلف بسیار راهگشا خواهد بود. یکی از مهم ترین ریسک های مرتبط با فعالیت بانکی، ریسک نقدینگی است. این تحقیق، به منظور شناخت عوامل موثر بر ریسک نقدینگی، رابطه میان ترکیب دارایی بدهی بانک ها و ریسک نقدینگی را با توجه به داده ها و منابع اطلاعاتی موجود که ترازنامه بانک های فعال در سیستم بانکی کشور از سال 1386 تا 1389 می باشد، با استفاده از روش تجزیه و تحلیل کانونی، بررسی نموده است. برای انجام بررسی، متغیرهای ریسک نقدینگی و ترکیب دارایی بدهی، با استفاده از نسبت های مالی مورد تعریف و اندازه گیری قرار گرفته است. براساس محاسبات انجام شده با کمک نرم افزار اس پی اس اس، 98 درصد تغییرپذیری متغیرهای وابسته (نسبت های نقدینگی) با تغییرپذیری متغیرهای مستقل (ترکیب دارایی بدهی) تبیین گردید. بنابراین می توان گفت که ریسک نقدینگی از نحوه ترکیب دارایی بدهی بانک ها تاثیر می پذیرد و فرضیه تحقیق مبنی بر وجود رابطه میان دو مجموعه از متغیرها مورد مورد اثبات قرار گرفت.

مدیریت ریسک؛ ریسک نقدینگی، ترکیب دارایی، بدهی بانک ها، مدیریت دارایی و بدهی، تجزیه و تحلیل کانونی