حمید نورعلیزاده - مدیر طرح و توسعه شرکت بیمه ملت، دکتری مهندسی صنایع،
محمدحسین رحمتیان - کارشناس مسیول مدیریت طرح و توسعه بیمه ملت، دانشجوی کارشناسی ارشد MBA
زهرا ماجدی - کارشناس مدیریت طرح و توسعه بیمه ملت، کارشناس ارشد اکچویری

امروزه اهمیت مدیریت ریسک های مالی به طور قابل ملاحظه ای افزایش یافته است. مدیریت و نظارت بر تمام انواع ریسک های مالی به منظور افزایش قدرت و توانگری مالی از اهمیت بالایی برخوردار است. ریسک های مالی پیوسته باید به گونه ای تحلیل شوند که ارزش بازار بدهی ها و دارایی ها به طور همزمان مورد بررسی قرار گیرند. بدین منظور در تحلیلریسک های مالی از رویکرد ترازنامه کل استفاده می شود. این رویکرد به عنوان پایه ای برای سیستم توانگری مالی II به شمار میر ود. تحت سیستم توانگری مالی II سرمایه ای برای پوشش تفاوت میان ارزش بازار دارایی ها و بدهی ها در نظر گرفته می شود. در این بررسی فرآیند محاسبه سرمایه موردنیاز توانگری بر اساس سیستم توانگری مالی II شرح داده شده است. همچنین با بهره گیری از این رویکرد و با توجه به ماهیت ترازنامه شرکتهای بیمه در ایران، الگویی برای شناسایی معرض خطرهای ریسک مالی از جمله تاثیرات نرخ ارز و بهره بر اساس مولفه های ترازنامه شرکت های بیمه ارایه گردیده است. در نهایت با استفاده از تحلیل سناریو اثرات ریسک های مالی مورد بررسی قرار گرفته است.

مدیریت ریسک، توانگری مالی، ریسک مالی، رویکرد ترازنامه کل