بهنام شهریار - دکتری اقتصاد، معاون توسعه بازار و شبکه فروش شرکت بیمه تجارت نو

هدف اصلی از این مقاله ارایه یک الگوی مدیریت ریسک بنگاه برای موسسات بیمه در راستای استقرار نظام حاکمیت شرکتی، با ملاحظات نظارتی است. در این راستا، ابتدا اقدام به معرفی مبانی نظری استانداردها و چارچوب های بین المللی مدیریت ریسک بنگاه نموده و سپس، مطابق با اصول اساسی انجمن بین المللی ناظران بیمه ( IAIS )، به ارایه یک الگوی نظری جهت استقرار مدیریت ریسک بنگاه بر مبنای سیستم ارزیابی توانگری مالی و ریسک های تحت مالکیت ( ORSA )، در شرکت های بیمه پرداختیم. در ادامه، ضمن تشریح پیامدهای فقدان الگوی مدون مدیریت ریسک شرکت های بیمه ایرانی، یکی از علل اصلی افت نسبت توانگری مالی ( SMR ) شرکت های بیمه را فقدان این چارچوب معرفی نمودیم. در پایان، به ارایه یک ساختار پیشنهادی و همچنین نقش و جایگاه این ساختار در اداره شرکت های بیمه با ملاحظات نظارتی و حاکمیتی پرداخته شد. در این الگوی پیشنهادی، ضمن بیان نحوه تعامل واحد مدیریت ریسک با واحدهای مختلف شرکت بیمه مبتنی بر همکاری دوجانبه پرداخته و یک سیستم گزارشگری مبتنی بر نوعی خوداظهاری ریسک به بیمه مرکزی ج.ا.ایران پیشنهاد نمودیم.

مدیریت ریسک بنگاه، حاکمیت شرکتی، نظارت، ORSA ، توانگری مالی