کاربرد روش انتخاب ویژگی هارک (HARC) در پیش بینی درماندگی مالی شرکت ها در بورس اوراق بهادار تهران
Publish place: Journal of Financial Management Strategy، Vol: 3، Issue: 2
Publish Year: 1394
نوع سند: مقاله ژورنالی
زبان: Persian
View: 335
This Paper With 30 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
این Paper در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
JR_JFMZ-3-2_005
تاریخ نمایه سازی: 26 خرداد 1398
Abstract:
یکی از مسائل مهم در پیشبینی درماندگی مالی، انتخاب متغیرهای پیشبین میباشد. پژوهش پیش رو به نشان رویکردی جدید برای انتخاب ویژگی با استفاده از دستهبندی نسبتهای مالی بر مبنای مفاهیم مالی و ترکیب روشهای آماری با الگوریتمهای فراابتکاری میپردازد. بدین منظور 34 نسبت مالی برای شرکتهای تولیدی درمانده براساس ماده 141 قانون تجارت و به همان تعداد شرکت سالم به صورت تصادفی از شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1380 تا1390با استفاده از صورتهای مالی حسابرسی شده برای یک و دو سال قبل از درماندگی جمعآوری شده است. سپس با استفاده از آزمون آماری تی و الگوریتم ژنتیک، بهترین نسبتها انتخاب و با استفاده از ماشین بردار پشتیبان، پیشبینی درماندگی مالی انجام شده است. نتایج بدست آمده از پژوهش حاکی از آن است که روش پیشنهادی هارک در یک و دو سال پیش از وقوع درماندگی به طور معناداری در پیشبینی درماندگی مالی نسبت به رگرسیون لجستیک و مدل آلتمن از عملکرد بهتری برخوردار است.
Keywords:
Authors
مائده تاج مزینانی
کارشناس ارشد مهندسی مالی دانشگاه تهران
سعید فلاح پور
استادیار دانشکده مدیریت دانشگاه تهران
سعید باجلان
استادیار دانشکده مدیریت دانشگاه تهران