تحلیل تاب آوری مالی شرکت ها با استفاده از مدل مربع مالی

بررسی تاب آوری مالی یک شرکت معمولاً زمانی مطرح می شود که یک شوک یا بحرانی اتفاق افتد و کاهش عملکرد مالی در شرکت وجود داشته باشد و بررسی میزان تاب آور بودن یک مؤسسه یا شرکت میتواند در تعیین میزان آمادگی شرکت در برخورد با بحران مؤثر باشد. این پژوهش تاب آوری مالی و معیارهای آن را مورد بررسی قرار می دهد و 24 شرکت را که از بورس اوراق بهادار تهران انتخاب شده اند و در حوزه فلزات اساسی فعالیت دارند، با استفاده از مدل مربع مالی و نمودار استحکام، بررسی می کند و در نهایت با استفاده از تکنیک خوشه بندی k-means شرکت ها از نظر تاب آور بودن با استفاده از اطلاعات مالی سال های 94 تا 97 خوشه بندی می شوند و سپس با داده های سال 98 درستی این خوشه بندی بررسی می شود. مشاهده می شود که در حدود 70 درصد این خوشه بندی دقیق عمل کرده است.

Keywords:

تاب آوری مالی , بورس اوراق بهادار تهران , مدل مربع مالی , نمودار استحکام , خوشه بندی k-means