ارائه مدلی جهت مقایسه ساختار بهینه و واقعی دارایی ها و بدهی های بانک های تجاری در ایران

بانک­ها یکی از مهم­ترین ارکان اقتصادی کشورها می­باشند که در رشد و توسعه آنها نقش بسزایی را ایفا می­نمایند. در ایران به دلیل گسترش نظام مالی و پولی، عملا بانک­ها وظیفه جمع­آوری و تخصیص منابع اقتصادی را بر عهده گرفته­اند. یکی از وظایف مهم بانک­ها مدیریت بهینه دارایی­ها و بدهی­ها با هدف بازدهی بیشتر در کنار به حداقل رساندن ریسک است، نتایج تحقیقات انجام شده در این خصوص نشان می­دهد تخصیص بهینه منابع منجر به افزایش درآمد و کاهش ریسک  بانک خواهد شد. در این پژوهش قصد داریم با بهینه­سازی ساختار دارایی­ها و بدهی­های بانک­های تجاری شامل ملت، صادرات، تجارت، پارسیان، پاسارگاد، اقتصاد نوین، سینا، کارآفرین، دی و خاورمیانه با استفاده از مدل میانگین واریانس، به مقایسه ساختار واقعی و بهینه بانک­ها بپردازیم و در ادامه با تفکیک بانک­ها به دو دسته بانک­های دولتی خصوصی شده و بانک­های کاملا خصوصی، اثر مدیریت بر نحوه اداره منابع و مصارف بانک­ها را مورد بررسی قرار دهیم. یافته­های پژوهش نشان می­دهد ترکیب منابع و مصارف بانک­ها در مورد برخی از دارایی­ها و بدهی­ها از جمله تسهیلات اعطایی به مشتریان و بانک­ها و نیز سپرده­های دیداری و سرمایه­گذاری، تفاوت قابل توجهی با ترکیب بهینه محاسبه شده دارد. همچنین نتایج تحقیق نشان می­دهد ترکیب دارایی، بدهی و حقوق صاحبان سهام بانک­های خصوصی نسبت به بانک­های دولتی خصوصی شده، شباهت بیشتری به ترکیب بهینه دارد و این بانک­ها در مدیریت منابع و مصارف خود عملکرد بهتری داشته ­اند.

Keywords:

Banks , Optimization , Banks' assets and liabilities , بانک , بهینه سازی , دارایی و بدهی بانک ها