طراحی یک مدل سیستم داینامیک برای مدیریت وجوه نقد شرکت های بازرگانی

مدیریت وجوه نقد یکی از مباحث اصلی مدیریت مالی شرکت ها می باشد. نقدینگی، توانایی شرکت در انجام تعهدات کوتاه مدت را نشان می دهد. تهیهبودجه نقدی یکی از مهمترین ابزارهای پیش بینی های مالی کوتاه مدت به منظور مدیریت وجوه نقد شرکت ها است. بودجه نقدی جریان ها ی نقدیورودی وخروجی شرکت در دوره زمانی را برنامه ریزی می کند. با استفاده از این روش دوره هایی که شرکت با مازاد وجوه نقد روبرو شده و نیز دوره هایی که با کمبود این وجوه روبرو می شود و ناچار به تامین آن است مشخص می شود. در این تحقیق، تلاش می شود ضمن بررسی روابط علی میان اجزای جریانات نقدی ورودی و جریانات نقدی خروجی، یک مدل پویایی سیستم جهت برنامه ریزی وجوه نقد سازمان ها پیشنهاد گردد. به کمک مدل پیشنهادی، جریانات نقدی ورودی و جریانات نقدی خروجی پیش بینی می شود و با ارایه سناریوهای مختلف جهت رفع کمبود نقدینگی شرکت، نسبت به تغییرات متغیرهای مدل و اثر آن بر میزان نقدینگی شرکت اظهار نظر می شود.

Keywords:

مدیریت وجوه نقد , سیستم داینامیک , بودجه نقدی , جریان نقدی ورودی , جریان نقدی خروجی