بررسی جرم پولشویی از منظر اسناد بین الملل و حقوق موضوعه ایران

پولشویی یک فعالیت مجرمانه ای است که آثار جبران ناپذیری را بر پیکره سیاسی، اجتماعی و بخصوص اقتصادی جامعه وارد میکند. فعالیت هایی از قبیل اختلاس، تبانی در معاملات دولتی، کلاهبرداری، فرار مالیاتی، قاچاق کالا و ارز، فحشا، قمار، قاچاق موادمخدر، ربا، سرقت و سایر اعمال خلاف قانون به گونه ای که وانمود شود، این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است را می تواندر دسته اعمالی مانند پولشویی قرار دارند. در جریان این عمل مجرمانه عواید ناشی از فعالیت های غیرقانونی در مسیرهای قانونیقرار می گیرد و به ظاهر پاك و تطهیر می شود. در این مقاله بعد از ارائه مقدمه به مفهوم پولشویی پرداخته شده است و ضمن مطرحکردن مراحل پولشویی به اشکال پولشویی پرداخته شد. این مقاله بصورت توصیفی –تحلیلی می باشد که با استفاده از اسناد کتابخانهای و مقالات معتبر جمع آوری شده است.

Keywords:

پولشویی , مجرمانه , اقتصاد , قانون