تحلیل ساختار بیش اطمینانی مدیریت و مولفه های عملکردمالی راهبردی شرکت های بازار سرمایه ایران
Publish Year: 1400
Type: Conference paper
Language: Persian
View: 286
This Paper With 10 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- I'm the author of the paper
Export:
Document National Code:
IMSYM07_247
Index date: 20 August 2021
تحلیل ساختار بیش اطمینانی مدیریت و مولفه های عملکردمالی راهبردی شرکت های بازار سرمایه ایران abstract
مدیرانی که دارای ویژگی رفتاری بیش اطمینانی (اعتماد بنفس کاذب) هستند، اغلب نسبت به نتایج تصمیم های مدیریتی خود در زمینه تصمیمات سرمایه گذاری و عملکرد شرکت بسیار خوش بین می باشند. هدف از این پژوهش تحلیل مسیر عاملی تاییدی (تحلیل ساختار) ارتباط بین بیش اطمینانی مدیریت و عملکرد مالی راهبردی شرکت های بازار سرمایه ایران می باشد. در این پژوهش از معیارهای عملکرد مالی بلندمدت (بازده سهام، کیوتوبین و ارزش افزوده اقتصادی) و بیش اطمینانی با استفاده از روش تحلیل ساختار و تحلیل مسیر ضرایب مدل ساختاری، بررسی ماتریس کوواریانس و ارزیابی شاخص های برازندگی معادله ساختاری در نرم افزار لیزرل به صورت همزمان مورد بررسی قرار گرفته اند، نمونه آماری شامل اطلاعات مالی در دسترس ۱۰۶۲ (سال شرکت) طی سال های ۱۳۹۴ الی ۱۳۹۸ است، نتایج پژوهش در سطح اطمینان ۹۵ % حاکی از آن است که، از بین دو معیار سنجش بیش اطمینانی مدیریت، فقط از مسیر معیار خطای پیش بینی سود هر سهم بیش اطمینانی مدیریت به کار برده شده در تحقیق حاضر با معیار ارزش آتی شرکت یا کیوتوبین به عنوان یکی از مولفه های عملکرد مالی راهبردی شرکت در روش تحلیل ساختار ارتباط معناداری وجود دارد و ارتباط معناداری از طریق ارزش افزوده اقتصادی و بازده سهام (مولفه های دیگر عملکرد مالی راهبردی) که تحت تاثیر عامل بیش اطمینانی مدیریت تعیین شود، تایید نشد .
تحلیل ساختار بیش اطمینانی مدیریت و مولفه های عملکردمالی راهبردی شرکت های بازار سرمایه ایران Keywords:
تحلیل ساختار بیش اطمینانی مدیریت و مولفه های عملکردمالی راهبردی شرکت های بازار سرمایه ایران authors
شکوفه اعتبار
استادیار، دانشکده مهارت و کارآفرینی، واحد کرج، دانشگاه آزاد اسلامی، کرج، ایران