سیویلیکا را در شبکه های اجتماعی دنبال نمایید.

Login
PapersConferencesJournals

تاثیر قانون مبارزه با پول شویی بر کشف جرم منشا و پیشگیری از فعالیت های اقتصادی مجرمانه در ایران

Publish place: Criminal Law Research Journal، Vol: 14، Issue: 2
Publish Year: 1402
Type: Journal paper
Language: Persian
View: 94

This Paper With 17 Page And PDF Format Ready To Download

DOWNLOAD Paper

Export:

Link to this Paper:
https://civilica.com/doc/2007291

Document National Code:

JR_JOLG-14-2_008

Index date: 22 June 2024

تاثیر قانون مبارزه با پول شویی بر کشف جرم منشا و پیشگیری از فعالیت های اقتصادی مجرمانه در ایران abstract

هدف این مطالعه تحلیل تاثیر اجرای قانون مبارزه با پول­شویی (ق.م.پ) بر کشف جرم منشا و پیشگیری از جرائم اقتصادی است. نمونه آماری تحقیق، ۵۴ نفر از کارشناسان مالیاتی، بانکی و دادگستری بودند که به روش هدفمند انتخاب، با استفاده از پرسشنامه اطلاعات گردآوری و با استفاده از مدل معادلات ساختاری فرضیه­ها مورد آزمون قرار گرفتند. نتایج نشان داد که اجرای ق.م.پ. بر کشف جرم منشا و پیشگیری از جرائم اقتصادی در ایران تاثیر معنی­داری ندارد. ضرایب تاثیر و سوبل نشان داد، تاثیر متغیر مستقل به شکل مستقیم و از طریق متغیر میانجی معنی­دار نمی­باشد. به نظر می­رسد، علت عدم موفقیت اجرای ق.م.پ، وجود تناقض فقهی و حقوقی در قانون موجود، تقدم وجود جرم منشا بر جرم  پول شویی، مشکلات فنی در سیستم مالیاتی و بانکی و عدم همکاری با سیستم قضایی بوده باشد.

تاثیر قانون مبارزه با پول شویی بر کشف جرم منشا و پیشگیری از فعالیت های اقتصادی مجرمانه در ایران Keywords:

تاثیر قانون مبارزه با پول شویی بر کشف جرم منشا و پیشگیری از فعالیت های اقتصادی مجرمانه در ایران authors

عبداله محمودی

Assistant Professor, in Management Department, Faculty of Literature and Humanities Science Islamic Azad University Mahabad Branch, Mahabad, Iran

احمد احمدی

Assistant Professor, Law Department, Faculty of Literature and Humanities Islamic Azad University Mahabad Branch, Mahabad, Iran

ارزو علی پور

Senior Expert, Law Department, Faculty of Literature and Humanities, Islamic Azad University Mahabad Branch, Mahabad, Iran