سیویلیکا را در شبکه های اجتماعی دنبال نمایید.

اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران

Publish Year: 1396
Type: Conference paper
Language: Persian
View: 732

This Paper With 14 Page And PDF Format Ready To Download

Export:

Link to this Paper:

Document National Code:

MAACONF03_149

Index date: 17 August 2018

اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران abstract

با توجه به پیامدهای نامطلوبی که عدم توانایی پرداخت برای شرکتها، اقتصاد کشور و نهادهای پولی و مالی به همراه دارد، انجام تحقیقی که بتواند به پیشگیری از این وضعیت بپردازد، ضرورت می یابد. به عبارتدیگر، اگر بتوان به وسیله مدلی، ریسک عدم توان پرداخت بدهی را در شرکت ها پیشبینی نموده و پسازآن به علتیابی و اصلاح وضعیت شرکت پرداخت، میتوان از هدر رفتن ثروت مالی در قالب سرمایه گذاریهای فیزیکی و انسانی جلوگیری کرد. بهعلاوه، چنین مدلی می تواند به تصمیم گیرندگانی مثل شرکت های سرمایه گذاری، بانکها و دولت، کمک شایان توجهی ارایه نماید. هدف اصلی این تحقیق، بررسی ارتباط بین نقدشوندگی سهام و ریسک عدم توان پرداخت بدهی در بورس اوراق بهادار میباشد. جامعه آماری تحقیق حاضر، شرکت های تولیدی پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سالهای 1388 تا 1394 بوده که حجم جامعه با توجه به روش حذف سیستماتیک به تعداد 150 شرکت رسید. داده های پژوهش با استفاده از روش کتابخانه ای گردآوری شده و به وسیله نرم افزار Eviews مورد بررسی قرار گرفته است. در این تحقیق، نقدشوندگی سهام به عنوان متغیر مستقل درنظر گرفته شده تا تاثیر آن بر ریسک عدم توان پرداخت بدهی موررد بررسی قرار گیرد. نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل داده های شرکتها در دوره زمانی تحقیق با استفاده از رگرسیون چندمتغیره در سطح اطمینان %95 نشان میدهد بین نقدشوندگی سهام و ریسک عدم توان پرداخت بدهی ارتباط معناداری وجود دارد.

اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران Keywords:

ریسک عدم توان پرداخت بدهی(ریسک نکول) , نقدشوندگی , مدل KMV , داده های تابلویی , مدل مرتون

اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران authors

رزیتا کوشا

کارشناسی ارشد حسابداری، دانشگاه آزاد واحد مشهد

محمدرضا عباس زاده

دانشیار حسابداری، دانشکده علوم اداری و اقتصادی، دانشگاه فردوسی مشهد

مقاله فارسی "اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران" توسط رزیتا کوشا، کارشناسی ارشد حسابداری، دانشگاه آزاد واحد مشهد؛ محمدرضا عباس زاده، دانشیار حسابداری، دانشکده علوم اداری و اقتصادی، دانشگاه فردوسی مشهد نوشته شده و در سال 1396 پس از تایید کمیته علمی کنفرانس ملی پژوهش های نوین در مدیریت و حسابداری پذیرفته شده است. کلمات کلیدی استفاده شده در این مقاله ریسک عدم توان پرداخت بدهی(ریسک نکول)، نقدشوندگی، مدل KMV، داده های تابلویی، مدل مرتون هستند. این مقاله در تاریخ 26 مرداد 1397 توسط سیویلیکا نمایه سازی و منتشر شده است و تاکنون 732 بار صفحه این مقاله مشاهده شده است. در چکیده این مقاله اشاره شده است که با توجه به پیامدهای نامطلوبی که عدم توانایی پرداخت برای شرکتها، اقتصاد کشور و نهادهای پولی و مالی به همراه دارد، انجام تحقیقی که بتواند به پیشگیری از این وضعیت بپردازد، ضرورت می یابد. به عبارتدیگر، اگر بتوان به وسیله مدلی، ریسک عدم توان پرداخت بدهی را در شرکت ها پیشبینی نموده و پسازآن به علتیابی و اصلاح وضعیت شرکت ... . برای دانلود فایل کامل مقاله اثر نقدشوندگی سهام بر ریسک نکول در شرکت های بورس اوراق بهادار تهران با 14 صفحه به فرمت PDF، میتوانید از طریق بخش "دانلود فایل کامل" اقدام نمایید.