برر سی رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهام با ملاحظهنقش عدم تقارن اطلاعاتی
Publish place: The First National Conference on Modernization in Management Research, Accounting and Economics
Publish Year: 1401
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 236
This Paper With 19 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
MMAER01_097
تاریخ نمایه سازی: 2 تیر 1401
Abstract:
این پژوهش به بررسی رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهام بین شرکت های پذیرفته شده در بورساوراق بهادار تهران و بررسی اثر تعدیلی عدم تقارن اطلاعاتی بر رابطه بین شدت دارائیهای نامشهود و ریسک سقوط قیمت سهامشرکتهای مذکور پرداخته است. روش پژوهش از نوع کاربردی و روش آماری بکار رفته شامل الگوی رگرسیون پانلی بوده است.تحلیلهای آماری با استفاده از نرم افزار Eviews انجام شده است. جامعه آماری پژوهش حاضر کلیه شرکتهای پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران طی سالهای ۱۳۹۴ تا ۱۳۹۸ بوده است که با استفاده از روش غربالگری، تعداد ۱۰۹ شرکت انتخابگردید. نتایج آزمون فرضیه ها نشان داد که بین شدت داراییهای نامشهود و ریسک سقوط سهام ارتباط معنیداری وجود ندارد وعدم تقارن اطلاعاتی رابطه بین شدت دارایی های نامشهود با ریسک سقوط سهام را تعدیل نمیکند.
Keywords:
Authors
امیر غفوریان شاگردی
استادیار گروه حسابداری، دانشکده علوم اداری ، دانشگاه بین المللی امام رضا (ع)، مشهد، ایرا ن
حامد دوزنده
کارشناسی ارشد حسابداری، دانشکده علوم اداری علوم اداری دانشگاه بین المللی امام رضا (ع)، مشهد، ایرا ن
عاطفه نادرنژاد
کارشناسی ارشد مدیریت بازاریابی، دانشکده علوم اداری علوم اداری دانشگاه بین المللی امام رضا (ع)، مشهد، ایرا ن
شاهین عامل نجاتی
دانشجوی کارشناسی ارشد مدیریت گرایش مالی، داشکده علوم اداری علوم اداری دانشگاه بین المللی امام رضا (ع)، مشهد، ایرا ن