به کارگیری الگوریتم جنگل تصادفی به منظور رتبه بندی مولفه های مدیریت سرمایه در گردش موثر بر وقوع درماندگی مالی

هدف: هدف اصلی این پژوهش، رتبه بندی میزان اهمیت هریک از مولفه های مدیریت سرمایه در گردش در پیش بینی وقوع درماندگی مالی شرکت ها است.روش: جامعه آماری متشکل از ۱۶۷ شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سال های ۱۳۹۷ تا ۱۴۰۱ است. در راستای دستیابی به هدف پژوهش، ۷ مولفه از مهم ترین شاخص های مدیریت سرمایه در گردش اثر گذار بر درماندگی مالی انتخاب شده است. به علاوه، با استفاده از مدل پیش بینی درماندگی مالی زاوگین (۱۹۸۵) شرکت های نمونه به دو گروه درمانده و سالم طبقه بندی شدند؛ سپس در گام اول، با استفاده از الگوریتم جنگل تصادفی توان ۷ شاخص منتخب مدیریت سرمایه در گردش در پیش بینی درماندگی مالی شرکت ها سنجیده شد.نتایج: نتایج پژوهش حاکی از آن است که شاخص های مدیریت سرمایه در گردش تا ۸۵درصد می توانند در شناسایی و پیش بینی وضعیت درماندگی مالی شرکت ها موفق عمل کنند. در مرحله دوم، رتبه بندی میزان اهمیت هریک از مولفه های سرمایه در گردش برای رسیدن به نمره ۸۵درصد در تشخیص درست کلاس شرکت ها با استفاده از ویژگی منحصربه فرد الگوریتم جنگل تصادفی در این زمینه صورت پذیرفت. یافته های پژوهش نشان می دهد که دوره وصول مطالبات، به طرز چشمگیری اهمیت بیشتری از سایر مولفه های سرمایه در گردش در پیش بینی درماندگی مالی دارد.

به کارگیری الگوریتم جنگل تصادفی به منظور رتبه بندی مولفه های مدیریت سرمایه در گردش موثر بر وقوع درماندگی مالی Keywords:

درماندگی مالی , مدیریت سرمایه در گردش , دوره وصول مطالبات , الگوریتم جنگل تصادفی