تحلیل حقوقی تعهدات و مسولیت های بانک ها در مبارزه با پولشویی: بررسی تطبیقی حقوق ایران و مقررات بین المللی

پژوهش حاضر با هدف بررسی تطبیقی تعهدات بانک های ایرانی در شناسایی مشتری و گزارش دهی تراکنش های مشکوک با استانداردهای گروه اقدام مالی ویژه (FATF) انجام شده است. با تمرکز بر بانک های تجاری و با استفاده از روش توصیفی-تحلیلی و تحلیل اسناد، قوانین و مقررات مرتبط، این پژوهش به دنبال شناسایی نقاط قوت و ضعف نظام حقوقی ایران در این حوزه است. نتایج نشان می دهد که اگرچه ایران در سال های اخیر گام های مهمی در جهت تطابق با استانداردهای FATF برداشته است، اما همچنان تفاوت های قابل توجهی بین قوانین و رویه های اجرایی ایران و استانداردهای بین المللی وجود دارد. از جمله این تفاوت ها می توان به عدم شفافیت کافی در برخی از مفاهیم، پیچیدگی برخی از قوانین و مقررات، و همچنین ضعف در اجرای برخی از الزامات FATF اشاره کرد. عالوه بر این، پژوهش حاضر نشان می دهد که سیستم شناسایی مشتری در ایران نیازمند تقویت است و فرآیند گزارش دهی تراکنش های مشکوک باید شفاف تر و کارآمدتر شود. برای رفع این چالش ها، پیشنهاد می شود که قوانین و مقررات مرتبط با مبارزه با پولشویی به روزرسانی و ساده سازی شوند، آموزش های الزم به کارکنان بانک ها ارائه شود، نظارت بر اجرای قوانین تقویت شود و همکاری بین المللی در این زمینه افزایش یابد. با این حال، محدودیت دسترسی به برخی از داده ها و اطلاعات، از جمله آمار دقیق مربوط به جرایم پولشویی، از جمله محدودیت های این پژوهش به شمار می رود.

تحلیل حقوقی تعهدات و مسولیت های بانک ها در مبارزه با پولشویی: بررسی تطبیقی حقوق ایران و مقررات بین المللی Keywords:

FATF , استانداردهای بین المللی , تراکنش های مشکوک , جرایم پولشویی