بررسی عملکرد حسابداران در مبارزه با پولشویی

در این سالها، با جهانی شدن اقتصاد، آزادسازی جریان های سرمایه بین المللی، توسعه بانکداری الکترونیکی،ابداع و به کارگیری ابزارهای جدید نقل و انتقال الکترونیکی وجوه درسطح بین المللی، پول شویی یا تطهیر پول نیز تا حدودی تسهیل شده است وپول شویان اغلب، شبکه های خود را به کشورهایی منتقل می کنند که سیستمهای مالی ضعیف دارند یا کشورهایی که اقدام مؤثری علیه پول شویان انجام نمی دهند. پولشویی آثار منفی فراوانی در زمینه های اقتصاد, امنیت, سیاست, و... به جای می گذارد به طوریکه موجب اتخاذ راه کارها وتدابیری توسط سازمان های بین المللی و منطقه ای و اکثرکشور های جهان برای مقابله با این پدیده شده است .در این تحقیق به بررسی نقش حسابداران در مبارزه با پولشویی پرداختیم.باتوجه به اینکه حسابداران به عنوان یکی ازکارکنان در موسسات مالی و سیستم های بانکی و... با عملیات مالی و مدارک مربوط به آن در ارتباط می باشند بنابراین می توانند نقش بسیار مؤثری درمبارزه با پولشویی داشته باشند.