مروری بر مدل های ارزیابی ریسک اعتباری

ریسک اعتباری یکی از مهمترین انواع ریسک در بانک ها و شرکتهای مالی است، زیرا وامدهی بخش اعظم فعالیت آنها راتشکیل میدهد. اندازه گیری ریسک در حوزه مدیریت ریسک اعتباری که به طور فزآیندهای با بحرانهای مالی همراه است، اهمیتبسیاری دارد .از این رو مدل های ارزیابی بالاخص برای موسسات اعتبار دهنده به منظور تصمیم گیری درست در خصوص وام دهیبسیار با اهمیت است. در این مقاله رویکردهای اصلی ادبیات ریسک اعتباری بررسی می شود، این رویکردها در سه نسل شناخته شدهعبارتند از مدل های بر پایه رتبه Z، مدل های ساختاری و مدل های فرم کاهش. بدین منظور منطق هر مدل تشریح، داده های مورد نیاز توصیف و نقاط قوت و ضعف هر کلاس ارزیابی می شود. و در آخر نتایج تحقیق ارایه می گرد.

Keywords:

ریسک اعتباری , احتمال نکول , مدل های ساختاری , مدل های فرم کاهش