بررسی تاثیر شفافیت اطلاعات و محتوای اطلاعاتی قیمت سهام بر همزمانی بازده سهام در بورس اوراق بهادار تهران
Publish place: دومین کنفرانس بین المللی پژوهش در مهندسی، علوم و تکنولوژی
Publish Year: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 1,330
This Paper With 13 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
RSTCONF02_194
تاریخ نمایه سازی: 21 شهریور 1395
Abstract:
در این مقاله به بررسی تاثیر شفافیت اطلاعات و محتوای اطلاعاتی قیمت سهام بر همزمانی بازده سهام در شرکتهای پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران پرداخته ایم. جامعه آماری ما شامل 102 شرکت فعال پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار بین سالهای 1388تا 1393 می باشد. در این مقاله جهت اندازه گیری شفافیت از مدل دیچو و همکاران ) 2005 ( و از همچنین مدل کولینز ) 2003 ) برای اندازه گیری محتوای اطلاعاتی و برای اندازه گیری همزمانی بازده سهام از مدل مارک و همکاران ) 2002 ( استفاده نمودیم. نتایج نشان داد که با افزایش شفافیت، همگام سازی بازده سهام افزایش خواهد یافت که منجر به افزایش محتوای اطلاعاتی قیمت سهام خواهد شد و همزمانی بازه سهام کاهش خواهد یافت. بنابراین اطلاعات آموزنده قیمت سهام منجر به بازده بیشتر همزمانی در آینده خواهد شد
Keywords:
Authors
حمید رزمی
استاد دانشگاه و دانشجوی دکتری حسابداری
عاطفه نامورفرد
کارشناس ارشد مدیریت بازرگانی و کارشناس ارشد مالی برق منطقه ای آذربایجان
مراجع و منابع این Paper:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :