ارائه مدل ارزیابی ریسک مالی برای شرکت ها بر اساس اطلاعات ناهمگن و داده های تاریخی جمع شده
Publish place: The first national conference on the application of accounting knowledge and principles in entrepreneurship and businesses
Publish Year: 1401
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 343
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
MHKCONF01_041
تاریخ نمایه سازی: 5 مرداد 1401
Abstract:
ریسک مالی نه تنها توسعه شرکت بلکه توسعه اقتصادی کل جامعه را نیز تحت تاثیر قرار میدهد. بنابراین، ارزیابی ریسک مالی شرکت، بخش مهمی محسوب میشود. در حال حاضر، محققان روش های متعددی را جهت ارزیابی ریسک مالی مورد بررسی و تحقیق قرار داده اند. با این وجود، اکثر روش های موجود، مجموعه های فازی را طی تحلیل کمی، ادغام نکرده و داده های تاریخی چند سال گذشته را در نظر نمی گیرند. برای رفع این کاستی ها، این تحقیق بر اساس تصمیم گیری چند معیاره ناهمگن(MCDM) و داده های تاریخی، یک مدل ارزیابی ریسک مالی جدید را برای شرکت ها ارائه میدهد. همچنین، به طور جامع شاخص های ذهنی و عینی در سیستم شاخص ارزیابی ریسک مالی مدل که تئوری فازی را با تحلیل داده های کمی ترکیب می کنند، در نظر گرفته می شوند. همچنین، اطلاعات ارزیابی حاصل از اطلاعات مالی تاریخی شرکت، آژانس رتبه بندی اعتبار و تصمیم گیرندگان، شامل اعداد قطعی، اعداد فازی مثلثی و اعداد نوتروسفیک است. همچنین، از تکنیک ارجحیت براساس مشابهت به راه حل ایده آل (TOPSIS) برای تعیین ترتیب رتبه ای شرکت ها با در نظر گرفتن ریسک مالی آنها استفاده میشود. در نهایت، یک مطالعه تجربی ارزیابی ریسک مالی برای شرکت ها انجام میشود و نتایج تحلیل مقایسه ای و تحلیل حساسیت نشان میدهد که مدل پیشنهادی میتواند به طور موثر و قابل اعتمادی، کمترین ریسک مالی را برای شرکت به همراه آورد.
Keywords:
Authors
مصطفی محمودی عالمی
دانشجوی کارشناسی ارشد رشته مدیریت کسب و کار-مالی، دانشگاه مازندران، بابلسر، ایران
محمد رستمی پایین افراکتی
دانشجوی کارشناسی ارشد رشته مدیریت کسب و کار-استراتژیک، دانشگاه مازندران، بابلسر، ایران