بررسی تاثیر شاخص هرفیندال هیرشمن، بر بازده غیر عادی سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران
Publish place: The First International Conference on Management and Accounting with Value Creation Approach
Publish Year: 1394
نوع سند: مقاله کنفرانسی
زبان: Persian
View: 893
This Paper With 8 Page And PDF Format Ready To Download
- Certificate
- من نویسنده این مقاله هستم
استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:
شناسه ملی سند علمی:
MAVC01_244
تاریخ نمایه سازی: 28 شهریور 1394
Abstract:
بررسی تأثیر شاخص هرفیندال - هیرشمن بر بازده غیرعادی سهام، همیشه برای صاحبان شرکتها و سهامداران ایجاد دغدغه نموده است، چون بعضاً برای جذب و جلب توجه سهامداران و سرمایه گذاران، از این ابزار بیشتر بهعنوان یک حربه استفاده شده است. هدف از انجام این تحقیق، بررسی تأثیر ساختار رقابتی متغیر مستقل بر بازده غیرعادی سهام متغیر وابسته، در بین شرکتهای پذیرفتهشده در بورس اوراق بهادار تهران است. برای این منظور از میان جامعه آماری به روش حذف سیستماتیک تعداد 161 شرکت در بورس اوراق بهادار تهران در طول دوره زمانی 1131 تا 1132 بهعنوان نمونه آماری انتخاب گردید و دادههای آنها مورد بررسی و تحلیل قرار گرفت.. تکنیک آماری مورد استفاده جهت آزمون فرضیه، رگرسیون چند متغیره است. نتایج حاصل از تجزیه و تحلیل آماری فرضیه تحقیق نشان میدهد که، بین شاخص هرفیندال- هیرشمن متغیر مستقل با بازده غیرعادی سهام متغیر وابسته رابطه مثبت و معنادار وجود دارد که با توجه به نتایج آزمونهای بدست آمده، فرضیه مطرح شده با درصد بالایی از ضریب اطمینان پذیرفته شدهاند.
Keywords:
رقابت در بازار محصول– بازده غیرعادی سهام- سود مورد انتظار
Authors
سلمه مسیبی
دانشجوی کارشناسی ارشد،گروه حسابداری، دانشگاه آزاد اسلامی واحد بندرعباس ،بندرعباس،ایران
ایمان جوکار
استادیار،گروه مدیریت ،واحد شیراز،دانشگاه آزاد اسلامی واحد شیراز،ایران
مراجع و منابع این Paper:
لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این Paper را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود Paper لینک شده اند :