سیویلیکا را در شبکه های اجتماعی دنبال نمایید.

Login
PapersConferencesJournals

تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران

Publish place: اولین همایش سالانه مدیریت، حسابداری و اقتصاد ایران
Publish Year: 1396
Type: Conference paper
Language: Persian
View: 1,192

This Paper With 13 Page And PDF Format Ready To Download

DOWNLOAD Paper

این Paper در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

Export:

Link to this Paper:
https://civilica.com/doc/697301

Document National Code:

EMACONFERENCE01_050

Index date: 26 February 2018

تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران abstract

واژه پولشویی، فرایندی را ترسیم می کند که در خلال آن، پول کثیف و در واقع پل حاصل از عمل یا اهمال مجرمانه تطهیر می شود به گونه ای که به پول مشروع و بدون هیچ اثری از جرم منشاء تبدیل می شود. ورود این واژه به ادبیات حقوقی و نیز قانون گذاری در زمینه مبارزه با پولشویی، حدودا به بیست و هفت سال پیش بر می گردد، لیکن اکنون اغلب کشورهای جهان قوانینی دارند که به موجب آن عمل پولشویی، به صراحت جرمانگاری شده است. همچنین چهار چوب ها و مقررات منطقه ای و بین المللی قابل ملاحظه ای در زمینه مبارزه با پولشویی تدوین شده است. در این مقاله به بررسی، چهل توصیه استاندارد مبارزه با پولشویی که در قالب هفت عنوان کلی، سیاست ها و هماهنگی ها در زمینه مبارزه با پولشویی و مبارزه با تامین مالی تروریسم، پولشویی و مصادره، تامین مالی تروریسم و تامین مالی برای اشاعه سلاحهای کشتار جمعی، اقدامات پیشگیرانه، شفافیت و مالکیت ذینفعان اشخاص و ترتیبات، اختیارات و مسیولیت مراجع ذیصلاح و سایر تدابیر سازمانی، همکاری های بین المللی حقوقی پرداخته شده است. در ادامه تاثیر این استاندارد بر صورت های مالی بانک ها در ایران شرح داده شده و راه کار اجرایی عملیاتی بودن یا نبودن این استاندارد را بررسی می کنیم.

تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران Keywords:

تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران authors

عبدالحسین انصاری

کارشناسی ارشد حسابداری، گروه حسابداری، دانشکده تحصیلات تکمیلی دانشگاه آزاد اسلامی واحد بوشهر،

سلیمه انصاری

کارشناسی ارشد علوم قرآن و حدیث، گروه الهیات، دانشگاه علوم قرآن و حدیث تهران

انسیه انصاری

دانشجو، کارشناسی مدیریت بازرگانی، گروه مدیریت، دانشکده ادبیات و علوم انسانی دانشگاه خلیج فارس بوشهر

مقاله فارسی "تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران" توسط عبدالحسین انصاری، کارشناسی ارشد حسابداری، گروه حسابداری، دانشکده تحصیلات تکمیلی دانشگاه آزاد اسلامی واحد بوشهر،؛ سلیمه انصاری، کارشناسی ارشد علوم قرآن و حدیث، گروه الهیات، دانشگاه علوم قرآن و حدیث تهران؛ انسیه انصاری، دانشجو، کارشناسی مدیریت بازرگانی، گروه مدیریت، دانشکده ادبیات و علوم انسانی دانشگاه خلیج فارس بوشهر نوشته شده و در سال 1396 پس از تایید کمیته علمی اولین همایش سالانه مدیریت، حسابداری و اقتصاد ایران پذیرفته شده است. کلمات کلیدی استفاده شده در این مقاله استانداردهای بین المللی، مبارزه با پولشویی، تامین مالی تروریسم، صورت های مالی، بانک ها، ایران هستند. این مقاله در تاریخ 7 اسفند 1396 توسط سیویلیکا نمایه سازی و منتشر شده است و تاکنون 1192 بار صفحه این مقاله مشاهده شده است. در چکیده این مقاله اشاره شده است که واژه پولشویی، فرایندی را ترسیم می کند که در خلال آن، پول کثیف و در واقع پل حاصل از عمل یا اهمال مجرمانه تطهیر می شود به گونه ای که به پول مشروع و بدون هیچ اثری از جرم منشاء تبدیل می شود. ورود این واژه به ادبیات حقوقی و نیز قانون گذاری در زمینه مبارزه با پولشویی، حدودا به ... . این مقاله در دسته بندی موضوعی پولشویی و حملات تروریستی طبقه بندی شده است. برای دانلود فایل کامل مقاله تاثیر استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم بر صورت های مالی بانک ها در ایران با 13 صفحه به فرمت PDF، میتوانید از طریق بخش "دانلود فایل کامل" اقدام نمایید.