راهکارهای مدیریت منابع و مصارف برای کنترل ریسک نقدینگی در ایران

رویکرد مدیریت یکپارچه دارایی و بدهی، نگاه یکپارچه و هم زمان به دارایی ها و بدهی های بانک، ترکیب آنها و عواملموثر بر آن از جمله ریسک رویکرد مدیریتی سازمان یافته و نظام مند است که هدف گذاری های انجام شده در زمینه هایسودآوری یا کاهش ریسک را محقق می سازد. به بیان دیگر، مدیریت دارایی و بدهی دربرگیرنده مجموعه ای از ابزارها وروش های تخصصی است که خلق ارزش برای سهامداران و کنترل ریسک را مدنظر قرار می دهد. نظام بانکی، قلب تپندهاقتصاد هر کشور است و عوامل بسیاری بر عملکرد آن تاثیرگذارند که مهم ترین آنها عوامل موثر بر ریسک نقدینگی است.دسته ای از عوامل دخیل در ریسک نقدینگی عبارت اند از: نسبت های مطالبات معوق، نسبت های نقدینگی، نسبت شکافنسبی نقدینگی، نسبت سرمایه و اندازه بانک. در این تحقیق تلاش شده است که ارتباط میان عوامل موثر بر ریسک نقدینگیو شاخص های نظام بانکی موثر بر مدیریت منابع و مصارف (نسبت بازده حقوق صاحبان سهام و نسبت بازده دارایی ها وریسک اعتباری) بررسی شود. علاوه بر این، تاثیر متغیرهای کلان اقتصادی بر ریسک نقدینگی بانک ها ارزیابی شده است.محققان این تحقیق با استفاده از یک الگوی اقتصادسنجی و تخمین زننده خطی گشتاورهای تعمی میافته (GMM) به ایننتیجه دست یافتند که بین متغیرهای یاد شده (متغیرهای مستقل) و ریسک نقدینگی، ارتباط معناداری وجود دارد.

Keywords:

ریسک نقدینگی , مطالبات معوق , نسبت سرمایه , اندازه بانک , گشتاورهای تعمیم یافته